Как и где оформить самозанятость?

Кадровая система и трудовые отношения сегодня переживают значительные перемены. Фриланс, удаленка, проектная работа, личные услуги — сегодня каждый стремится к свободе и финансовой независимости. Но как работать легально, без серых схем и страха перед проверками?
Решение заключается в том, чтобы официально получить статус самозанятого гражданина. Указанный специальный налоговый режим был разработан государством именно для легализации деятельности лиц, работающих на себя.

Если вы ищете где и как оформить самозанятость в России в 2025 году быстро и без ошибок, перед вами подробное руководство.
Эта инструкция — ваш пошаговый план к легализации и спокойной работе.

Самозанятость — это особый налоговый статус для физического лица, позволяющий заниматься предпринимательством в рамках закона и оплачивать налог, который рассчитывается автоматически.
Режим НПД  (налог на профессиональный доход) появился в РФ сравнительно недавно, в 2019 г был проведен тест в четырех регионах: Москва, Московская и Калужская области, Республика Татарстан. Задача была простая: вывести из «тени» миллионы граждан, которые зарабатывали самостоятельно, но ничего не платили и никак не учитывались государством.

До введения самозанятости у человека было два варианта: работать «в серую», рискуя штрафами, или стать предпринимателем. Но оформление индивидуального предпринимательства обязывало к составлению и сдаче отчетности, а также к выплате обязательных взносов в социальные фонды и зачастую было нецелесообразным при доходе 20−30 тыс. рублей в месяц.
Государство увидело проблему и создало новый гибкий вариант.
Пилотный проект оказался настолько успешный, что уже с 2020 г. его масштабировали на всю Россию.

Сегодня самозанятость — это полноценный и доступный инструмент для миллионов россиян, который позволяет официально получать оплату от заказчиков, формировать чеки для клиентов, платить сбор без сложных отчетов и при этом пользоваться преимуществами легальной работы.

Чтобы правильно понимать, как работает этот режим, следует учитывать несколько ключевых характеристик.

Во-первых, самозанятый платит по двум ставкам: 4% с дохода от физических лиц и 6% с дохода от компаний и индивидуальных предпринимателей. Эти деньги перечисляются напрямую в бюджет.

Во-вторых, у самозанятых нет обязательных страховых взносов. Если человек хочет формировать пенсионный стаж или иметь дополнительные гарантии по медицинскому обслуживанию, он может добровольно вносить средства в социальные фонды, но это не обязательно.

В-третьих, государство установило потолок дохода — 2,4 млн.р. за 12 месяцев. При превышении суммы человек обязан выбрать другой вариант оформления своей деятельности, например, открыть ИП.

Кроме того, есть ограничения по видам деятельности. Самозанятый не может перепродавать чужие товары, работать с акцизной продукцией, заниматься добычей полезных ископаемых, нанимать работников и заниматься иными видами деятельности запрещенными в Законе 422-ФЗ. Все остальное разрешено, в частности: предоставление услуг, выполнение работ и реализация товаров, произведенных самостоятельно.

Очень важно, что учет доходов ведется автоматически через удобное мобильное приложение «Мой налог» или через онлайн-сервисы банков. Самозанятый фиксирует поступления, формирует электронный платежный документ, а налоговая база рассчитывается автоматически. Это избавляет от необходимости сдавать декларации или нанимать бухгалтера.

Хотя и самозанятый, и ИП работают на себя, и это их главное сходство, на деле это два совершенно разных формата с множеством отличий.

Вот ключевые отличия:

Стать самозанятым можно  для начала работы, для тестирования ниши, для специалистов, работающих в одиночку.

Регистрация ИП  подходит для масштабирования бизнеса, найма сотрудников и больших оборотов.

Стать самозанятым может практически любой гражданин России старше 18 лет, а также граждане стран ЕАЭС (Армения, Беларусь, Казахстан, Кыргызстан), работающие на территории РФ.

Режим идеально подходит для:

• фрилансеров: айтишников, дизайнеров, копирайтеров, маркетологов;
• мастеров красоты: парикмахеров, визажистов, мастеров маникюра;
• ремонтников и сервисных специалистов: сантехников, электриков, сборщиков мебели;
• репетиторов и преподавателей;
• фотографов, операторов, артистов;
• собственников жилья, сдающих квартиры в аренду;
• ремесленников и рукодельников, продающих свои изделия онлайн.

В каких случаях нельзя?

• Вы продаете подакцизные товары, к примеру, алкоголь или табак;
• Реализуете не свои изделия или права;
• Работаете по агентскому или договору поручения8
• Уже имеете наемных работников;
• Ведете разработку месторождения с полезными ископаемыми;
• Вы хотите заниматься иной деятельностью, запрещенной 422-ФЗ.

Наиболее легкий вариант. Достаточно скачать приложение, зарегистрироваться через паспорт или Госуслуги, указать регион, ознакомиться и согласиться с условиями. После этих действий система сама присвоит вам статус самозанятого. Это же приложение помогает учитывать доходы, создавать платежные квитанции и платить сбор.

Пошаговая инструкция как оформить самозанятость:

• Скачайте официальное приложение «Мой налог» от ФНС России8
• Войдите с помощью учетной записи Госуслуг;
• Примите условия соглашения;
• Подтвердите свои данные, сверьте с паспортом и ИНН;
• Выберете ваш регион работы;
• Нажмите «Зарегистрироваться в качестве налогоплательщика НПД».

Готово! Вы самозанятый.

Для этого нужен подтвержденный аккаунт.
На сайте нужно выбрать раздел «Регистрация самозанятого», ввести  данные из паспорта и ИНН, подтвердить согласие с условиями.
Через пару-тройку минут приходит уведомление, что вы поставлены на учет. Этот способ подходит тем, у кого имеется учетная запись на портале.

Процесс поэтапно:

• Войдите в свой личный кабинет на портале Госуслуги;
• В каталоге найдите нужный раздел;
• Заполните заявку: проверьте персональные данные, выберите регион;
• Отправить заявление.

Статус будет присвоен за несколько минут.

Многие банки предлагают подключение прямо в мобильном приложении.
К примеру, Сбербанк, ВТБ, Тинькофф.

В своем кабинете выбираете раздел о самозанятых", заполняете данные, подтверждаете с помощью Госуслуг или СМС, и в тот же день становитесь плательщиком налога на профессиональную деятельность.
Это удобно, если вы планируете сразу же принимать оплату через банковские приложения.

Как оформить самозанятость онлайн с помощью интернет-банкинга:

• Откройте раздел для самозанятых в банковском приложении;
• Следуйте инструкции (процесс аналогичен регистрации через «Мой налог»);
• Часто банки сразу предлагают открыть счет или кредитку на специальных условиях.

Частые проблемы:

• неверно указан рабочий регион (важно выбрать тот, где фактически работаете);
• несоответствие данных паспорта и ИНН;
• попытка зарегистрироваться при наличии работников;
• использование неподтвержденной учетной записи Госуслуг;
• отсутствие стабильного интернет-соединения при онлайн-регистрации.

Если допущена ошибка, ФНС отклоняет регистрацию, и процесс приходится проходить заново.

После регистрации нужно сразу научиться правильно вести учет доходов. Каждое поступление фиксируется в программе, и в ней же формируется платежный документ. Его легко отправить заказчику в сообщении или по электронной почте.

Налоговый платеж рассчитывается автоматически. Ежемесячно 12 числа программа формирует уведомление о начислении. Заплатить указанную сумму нужно до 25 числа любым удобным способом: картой, переводом, через банковские сервисы. Отчетность сдавать не нужно, но важно вовремя пробивать чеки и оплачивать налог. В противном случае ФНС может начислить штраф.

При желании самозанятый может добровольно платить пенсионные взносы, чтобы формировать стаж. Это особенно важно тем, кто планирует в будущем получать государственную пенсию.

Подтверждение требуется обычно для заказчиков. Действие может быть выполнено тремя различными путями:

1. Сформировать справку в программе «Мой налог» и отправить в PDF
2. Загрузить документ через персональный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы
3. Переслать заказчику чек об оплате — он является автоматическим подтверждением

Кроме того, компании могут проверить по индивидуальному налоговому номеру на сайте налоговой инспекции.

Сейчас стать самозанятым в России можно быстро и просто — онлайн, всего за несколько минут. Этот вариант подходит фрилансерам, тем, кто оказывает услуги, и всем, кто работает на себя. Можно официально зарабатывать, выставлять чеки, вносить платежи в бюджет и не сдавать никаких отчетов.

Если вы рассматриваете варианты как и где получить статус самозанятого, воспользуйтесь наиболее подходящим для вас способом: порталом Госуслуг (для привыкших к работе с государственными цифровыми разработками), мобильным приложением «Мой налог» (для тех, кто предпочитает решать вопросы с телефона) или программой банка-партнера (если вам важно сразу настроить прием платежей на карту).

Главное — внимательно вводить информацию при регистрации, фиксировать доходы и вовремя делать платежи. Тогда новый режим станет не только легальным способом ведения дел, но и надежной основой для развития вашего дела.